フラッグシップのロングオンリー・ファンド向け、エンド・ツー・エンドのSFDR第8条フレームワーク。

クライアントの投資戦略が第8条として適切に開示できるかを評価すること。

NPAは現行のESG実務についてファンド単位の評価を行い、当該投資戦略は第8条ファンドとして開示可能であると結論付けました。一方で、各投資においてファンドが促進するE/S特性を特定するための、より体系的なプロセスが必要であることも明らかになりました。

SFDR第8条に即した正式なESG統合フレームワークを整備すること。

NPAは現状評価で特定されたギャップに対応するため、実務的な投資前およびエンゲージメント・フレームワークと、要件への整合に必要なデータ収集プロセスの構築を支援しました。

SFDRが求める事前契約開示書類を作成すること。

NPAはクライアントの法務顧問と連携し、エンティティ・ファンドの両水準で関連するSFDR開示を作成しました。クライアントの責任投資プロセスを正確かつ透明性高く示し、グリーンウォッシングのリスクを最小化することを徹底しました。

投資チームがSFDR第8条と拡張された責務を確実に理解すること。

投資チーム向けにESG研修を実施し、SFDRおよびアップデート後の責任投資プロセスを解説するとともに、社内の責任分担と期待値を明確化しました。

SFDR第8条で求められる定期報告を完了すること。

NPAは定期報告に必要なデータを収集するための報告テンプレートを作成しました。その後、投資先からデータを取得して定期報告書をドラフトし、クライアントの法務顧問のレビュー・承認を経て確定しました。